Подоходный налог в израиле 2020

Переезд в Израиль: жилье, работа, программы иммиграции

Израиль – это государство, которое располагается на ближнем востоке. И многие переезжают в эту страну в поисках тихой и размеренной жизни. Главное, что перед таким важным шагом необходимо ознакомится с основными принципами жизни в Израиле.

Израиль отличается тем, что там весьма высоко развита медицина и промышленность. И это безусловно позитивно влияет на уровень жизни в этой стране.

По сравнению с 2017 год, средняя заработная плата в Израиле к 2020 году выросла на 8,5% и на сегодняшний день она составляет 10 073 шекелей (местная валюта) или 2 817 долларов (180 тысяч рублей). Если честно, в мире не так много стран, где наблюдается настолько высокий уровень заработной платы сотрудников.

Минимальная зарплата в Израиле в 2020 году

Минимальная заработная плата в стране – 10 500 шекелей (190,5 тысяч рублей). Правда для иностранных граждан минимальный размер оплаты труда составляет лишь 6100 шекелей (110 тыс. руб.), Правда, стоит отметить, что всего 35% работников-резидентов страны получают зарплату выше среднего значения. Большинству работников выплачивают минимальный оклад без каких-либо дополнительных выплат.

Налоги с зарплаты в Израиле в 2020 году

Считается что налоговая система Израиля во многом отличается от других стран.

Начнем с того, что в Израиле нет единого процента налога. Размер выплат зависит от уровня дохода резидента страны. Например, если сотрудник зарабатывает 1950 шекелей или меньше, то налог составляет всего 10%.

Если величина заработной платы варьируется от 1950 до 3890 шекелей, то налог составит уже 20% от суммы.

Максимальная величина налога составляет 50% (половина дохода!), но для этого сотруднику необходимо зарабатывать 18595 шекелей (337,5 тысяч рублей) и более. Да, налоги у них действительно огромные.

Говорят, что для того, чтобы выплатить годовой подоходный налог, в среднем, жителю Израиля необходимо работать 38 календарных дней.

Зарплата по профессиям в Израиле в 2020 году

Такой рейтинг наглядно демонстрирует какие профессии наиболее востребованы в стране, и кто же зарабатывает больше всех (хотя, значит и больше всех платит налоги).

Например, учитель в месяц приносит домой порядка 11 000 шекелей (197 тыс. рублей). Преподаватели ВУЗов получают на 2 тысячи шекелей больше, что в рублях приближается к 233 000.

Максимально высокая заработная плата у программистов и иных специалистов компьютерной сферы – 22 000 шекелей (394 тыс. руб.), вот только они еще и выплачивают налог в размере 50% от своей заработной платы. Получается, что чистыми у них выходит не больше 11000 шекелей. Не далеко от них ушли и инженеры, так они получают 20 000 шекелей или 358 тыс. рублей.

Минимальная оплата труда установлена сварщикам – 8 500 шекелей (152 тыс. руб.). За ним следует профессия водителя, оклад на которой не превышает 10 000 шекелей (179 тыс. руб.)

А вот сотрудники здравоохранения получают разную зарплату. К примеру, хирург получит 19 000 (340 тыс. руб.), а вот медсестра 14 000 (251 тыс. руб.).

Как бы то ни было, но уровень заработной платы в Израиле действительно не плохой, даже если учитывать их налогооблагаемую базу.

Стоимость жизни в месяц в Израиле в 2020 году

По данным на 2020 год Израиль входит в рейтинг 10 самых дорогих для жизни стран мира. Средние ежемесячные траты составляют 7000 шекелей или 130 тысяч рублей.

В Израиле очень дорогие продукты питания. Так, за литр молока придется отдать 6,5 шекелей (117 руб.), а за килограмм куриного филе – 31 шекель (562 руб.). Даже что бы одному человеку поесть в ресторане быстрого питания, придется отдать в районе 50 шекелей (900 руб.).

Что бы сходит в кино нежно отдать не меньше 700 рублей, а безлимитный интернет заберет все 1500 рублей.

Проездной на месяц на общественный транспорт будет стоить 250 шекелей (4500 руб.).

Пенсионеры в Израиле уровень и качество жизни

Что интересно, но именно Израиль лидирует в мире по количеству работающих пенсионеров. Только за последние десять лет работающих людей на пенсии стало больше на 17%, тогда как в остальных развитых странах данный показатель увеличился всего на 5-6%.

Во сколько лет наступает пенсия в Израиле в 2020 году

В настоящее время, женщины выходят на пенсию раньше мужчин, но в скором времени местные власти хотят уровнять пенсионный возраст.

Сейчас же женщины могут выйти на заслуженную пенсию в 64 года, а вот мужчины не раньше 67 лет.

Правда, в 65 лет каждый гражданин может запросить дополнительные выплаты от государства, в связи с возрастом, но для этого доход человека не должен превышать 4000 шекелей в месяц.

Сколько получают пенсионеры в Израиле в 2020 году

Средний размер пенсионных выплат составляет 6000 шекелей (109 тыс. руб.). Вместе с этим, если у пенсионера нет личного автотранспорта, или накопленных сбережений в банке, то ему полагаются дополнительные ежемесячные выплаты.

Тем не менее, конечная сумма пенсионных выплат на прямую зависит от рабочего стажа резидента страны, от его возраста, занимаемой должности и от суммы ежемесячных отчислений в пенсионный фонд.

Работа для пенсионеров

Если сотрудник, по наступлению пенсионного возраста, решает уйти с основного места работы, то ему могут предоставить следующие вакансии:

• Горничные при отеле.
• Рабочие на заводах или на стройках.
• Сварщики.
• Сиделки для детей или в домах престарелых.
• Младший медицинский персонал.

В таком случае, средняя заработная плата будет в районе 7000 шекелей (127 тыс. руб.).

Льготы для пенсионеров

К основным льготам, которые положены пенсионерам Израиля можно отнести: скидка, в размере 50% от стоимости билета на общественный транспорт и пригородные поезда. Также есть скидка на внутренние израильские авиалинии.

Парковка, для пенсионера, будет дешевле на 25%. Театры, кино и выставки будет либо бесплатными, либо с 50% скидкой.

Значительные льготы предоставляются на оплату лекарств, электроэнергии или спутникового TV. А тем, у кого нет своего дома, государство бесплатно предоставляет социальное жилье или же берет меньший налог на землю.

Вместе со всем этим у пенсионеров появляется бесплатная медицинская страховка.

Продолжительность жизни мужчин и женщин в Израиле

Средняя продолжительность жизни у мужчин и женщин примерно одинаковая. Так, женщины живут в среднем, до 84 лет, а мужчины до 81 года. Израиль занимает 14 место в рейтинге стран мира по продолжительности жизни.

Медицинское страхование в Израиле

Система здравоохранения в Израиле считается одной из самых лучших во всем мире, что дает преимущество Израилю перед другими странами.

Особенности страхования

Медицинское страхование является обязательным для всех жителей Израиля. И почти все расходы на медицинское обслуживание берет на себя государство.

В стране существуют, так называемые больничные кассы (всего их 4 по стране), которые предоставляют ряд медицинских услуг для населения.

Такие кассы должны неукоснительно соблюдать все правила, в противно случае, они будут отчитываться перед государством.

Система социального страхования

Система социального Израиля состоит из 2-х частей. Первая – это программа национального страхования, которая обеспечивает всех нуждающихся минимальными суммами денег, жильем и системой здравоохранения.

Вторая – программа страхования детей и материнства. Женщине, после родов, в течение 12 недель выплачивается ее полная заработная плата, которую она получала на своем рабочем месте.

В общем и целом, система социального страхования Израиля направлена на поддержание хорошего уровня жизни у тех слоев населения, кто не способен самостоятельно о себе позаботиться.

Особенности менталитета израильтян

Существует 9 важных особенностей местного населения:

1. Израиль – это ценный партнер в бизнесе. Каждый работник будет максимально трудится на благо фирмы и партнерских отношений с другими странами.
2. Важно, кого ты знаешь. Для местного населения важны связи. Очень важно наладить хорошее отношения со всеми заинтересованными лицами.
3. Спонтанность.

   Израильтяне могут молниеносно назначать встречи, в любое время дня, а возможно и ночи.

4. Религиозность. Нельзя оскорблять чувств верующих и следует соблюдать все необходимые правила.
5. Отсутствие дресс-кода. Стиль одежды диктует скорее погода, нежели корпоративные правила организаций.
6. Общность.

   Все израильтяне – это одна большая семья, которая всегда готова помогать друг другу.

7. Приверженность лидеру. Если человек доказывает, что он действительно лидер, все беспрекословно следуют за ним.
8. Главное говорить по делу! Краткость – сестра таланта. Вся информация передается в сжатом виде, с основными элементами.
9. Торг приветствуется.

   Местные жители постоянно торгуются, особенно на рынках и базарах.

Русская диаспора в Израиле

Русский язык очень распространен в Израиле. Даже многие вывески и указатели дублируются на русском языке. Существует много русских магазинов, с соответствующим ассортиментом.

Для 18% местного населения русский – родной язык. Сейчас в Израиле проживает порядка 200 000 русских. Поэтому даже во многих школах официально преподают русский язык.

Программы иммиграции в Израиль

Эмигрировать в Израиль можно несколькими способами. Например, можно доказать, что это ваша историческая родина и что когда-то ваши предки жили там. Вместе с этим потребуется изменить свое вероисповедание на иудейское. С этим в Израиле все строго.

Другой способ – это заключить брак с гражданином страны. Но для этого необходимо прожить в браке минимум 7 лет к ряду.

Эмигрировать можно и в связи с получением работы на территории страны. Но в этом случае, виза дается только на год.

Кстати, эмигрировать в Израиль можно и по религиозным предпочтениям. Например, в качестве волонтера.

Жилье в Израиле

Их-за того, что Израиль стал популярным пристанищем для многих людей мира, цены на жилье, в последнее время, выросли аж на 85%.

Покупка жилья

Чаще всего люди покупают вторичное жилье, так как это в разы дешевле. Но, что интересно, в стране практически нет квартир, в которых меньше, чем 3 комнаты. Средняя цена на квартиру на окраине Тель-Авиве можно за 850 000 шекелей. В курортных городах цены могут подняться и до 900 000 шекелей.

Самая дешевая недвижимость на севере страны. Там 3-х комнатную квартиру можно приобрести за 500 тыс. шекелей.

Аренда жилья

Стоимость аренды жилья в Израили зависит от общей площади и расположении квартиры. Например, 2-х комнатная квартира на задворках Иерусалима обойдется, в среднем в 6500-7300 шекелей в месяц. В Тель-Авиве за эти деньги можно снимать 4-х комнатную квартиру.

Если снимать квартиру на длительный срок, то договор заключается минимум на 1 — 2 года.

Востребованные профессии в Израиле

Среди наиболее востребованных профессий Израиля, все чаще фигурируют специалисты IT-сферы. Не мало рабочих мест и у слесарей, сварщиков и столяров.

Так как в Израиле развита медицинская сфера, то врачи и медсестры, так же входят в рейтинг наиболее востребованных профессий страны.

Преподаватели и учителя, тоже могут рассчитывать на популярность совей профессии. А вместе с ними и финансовые аналитики.

Рекомендуем почитать:

Переезд в ОАЭ: жильё, работа, программы иммиграции.
Переезд в Чехию: жильё, работа, программы иммиграции

Источник: https://mjj.ru/izrail/pereezd-v-izrail-zhile-rabota-programmy-immigracii.html

Важные госреформы влияющие на все сферы жизни израильтян 2017 — 2020. Налоги, зарплата, пособия, пенсии

Согласованная в рамках коалиционных соглашений программа вступит в силу 1 января 2017 года, однако будет действовать задним числом с 1 мая 2015 года.

В рамках программы государство будет отчислять на каждого ребенка 50 шекелей в месяц в сберегательную программу, которую ребенок сможет забрать по достижении 18 лет или по достижении 21 года.

Родители смогут добавить к государственным 50 шекелям еще 50 шекелей в месяц.

Пособие по старости и социальная надбавка

В рамках реформы пособия по старости в 2017 году стаж работы в Израиле начнет засчитываться с десятого года, а не с 11 года, как было до сих пор.

Лицам, проработавшим в Израиле более 10 лет и не получающим социальную надбавку, это позволит получить 2% прибавки к пособию по старости (31 шекель в месяц).

В 2018 году стаж начнет засчитываться с девятого года, в 2019 году – с пятого года, а в 2020 году – с первого года.

Социальная надбавка к пособию по старости увеличится на 131 шекель в месяц на человека. В 2018 году она будет увеличена еще на 70 шекелей.

Пособие на съем жилья для получателей соцнадбавки вырастет в среднем на 70 шекелей в месяц на человека. В 2018 году оно будет увеличено еще на 80 шекелей, а в 2019 году – еще на 50 шекелей в месяц.

Ежегодный подарок выжившим в Холокосте вырастет на 360 шекелей.

Потолок доходов, не лишающий права на социальную надбавку, повышен на 300 шекелей.

Минимальная заработная плата

Минимальная зарплата вырастет с 1 января до 5 тысяч шекелей в месяц или 26,88 шекеля в час. Для подростков до 16 лет минимальная зарплата составит 18,82 шекеля в час, от 16 до 17 лет – 20,16 шекеля в час, от 17 до 18 лет – 22,31 шекеля в час.

Подоходный налог

В 2017 году будут увеличены интервалы между нижними ступенями подоходного налога, и снижены интервалы между верхними ступенями, что приведет к повышению зарплат нетто для тех, кто получает зарплату брутто до 25 тысяч шекелей и снижению зарплат нетто для получающих зарплату выше этой черты.

10% подоходного налога будут взиматься с зарплаты до 6.220 шекелей, а не до 5.220 шекелей (большая часть налога в данном случае компенсируется льготными налоговыми единицами, на которые имеют право граждане Израиля).

Налог в размере 14%, как и ранее, будет взиматься с каждого следующего шекеля до 8.920 шекелей. С каждого следующего шекеля сверх этой суммы и до 14.320 шекелей будет взиматься налог в размере 20% вместо налога в 21% до 13.860 шекелей.

Хотя максимальный порог подоходного налога снижен с 48% до 47%, параллельно повышен с 2% до 3% налог на излишние доходы, который будет взиматься с каждого шекеля, получаемого из любых источников сверх 640 тысяч в год, а не 800 тысяч в год, как было ранее.

Льготная налоговая единица

Лица, закончившие обучение на получение профессионального диплома в объеме 1700 академических часов и более, будут иметь право на получение 5/8 льготной налоговой единицы вместо 0,5 льготной налоговой единицы. В течение четырех лет размер льготы будет повышаться, пока не сравняется с льготой, которую получают лица, закончившие обучение на первую академическую степень.

Пенсионные отчисления для индивидуальных предпринимателей

С 1 января 2017 года индивидуальные предприниматели в возрасте от 21 года до 55 лет (на момент вступления закона в силу) будут обязаны осуществлять отчисления в пенсионный фонд или страховой полис с пенсионной программой.

В рамках закона индивидуальный предприниматель будет выплачивать Институту национального страхования не 6,72%, а 2,87% от дохода, не превышающего 60% средней зарплаты по стране, и 12,85% вместо 11,23% с каждого шекеля сверх 60% от средней зарплаты по стране.

Также ИП будет обязан отчислять в пенсионный фонд 4,45% от дохода, не превышающего 50% от средней зарплаты по стране, и 12,55% с каждого шекеля сверх этой суммы.

Согласно последним данным ЦСБ, средняя зарплата по стране составляет 9.891 шекель.

В случае безработицы, вызванной закрытием бизнеса или достижением пенсионного возраста, предприниматель сможет без обложения налогом изъять до трети накопленной суммы, но не более 12.230 шекелей. Количество случаев безработицы, позволяющих взять деньги из фонда, ограничено не будет.

Пенсионные отчисления для наемных работников

Доля пенсионных отчислений наемного работника вырастет на 0,25% от зарплаты. Еще 0,25% дополнительно будет отчислять работодатель. Совокупный размер отчислений, включая долю компенсации за увольнение, составит 21% от зарплаты, из которых 6% будет отчислять работник, а остальное – работодатель.

Отпуск

Минимальное количество отпускных дней увеличится до 12 в год.

Налог на прибыль

Налог на прибыль снизится с 25% до 24%, а в 2018 году – до 23%.

Налог на интеллектуальную собственность для хайтек-компаний с оборотом до 10 миллиардов шекелей, базирующихся в центре страны, снижен с 16% до 12%, а налог на интеллектуальную собственность для хайтек и промышленных компаний с оборотом до 10 миллиардов шекелей, базирующихся на периферии – с 9% до 7,5%.

Налог на интеллектуальную собственность для хайтек-компаний с оборотом более 10 миллиардов шекелей будет снижен с 12% до 6%. Налог на дивиденд с технологических доходов иностранной компании будет снижен с 20% до 4%.

Зарплаты госслужащих

Государственные служащие, а также охранники и уборщики в общественном секторе, получат бонус в размере 1.000 шекелей.

Зарплаты депутатов Кнессета, президента страны, судей и других высших государственных и муниципальных чиновников (в общей сложности около 1,5 тысяч человек) вырастут на 2,5% из-за привязки к средней зарплате по стране.

В то же время зарплаты министров, замминистров и главы правительства не изменятся, поскольку они привязаны к индексу цен.

Налогообложение членов кибуцев

Еще одна утвержденная реформа предусматривает перевод членов кибуцев с общего на индивидуальное налогообложение. Изменение касательно подоходного налога вступит в силу с 1 января 2017 года, а касательно налога на здравоохранение и выплат в Институт национального страхования – с 1 июля 2017 года.

Налогообложение отчислений на компенсацию по увольнению

С 1 января 2017 года отчисления на случай увольнения будут облагаться налогом, если осуществляются с зарплаты свыше 44 тысяч шекелей в месяц нетто (около 56 тысяч шекелей брутто), а размер отчисления составляет 6%, и с зарплаты свыше 32 тысяч шекелей нетто (около 40 тысяч брутто) при размере отчисления 8,3%.

Налогообложение «фирм-кошельков»

С 1 января налоговое управление сможет требовать от «фирм-кошельков» налог на дивиденд (30%) с половины накопленной прибыли за пять последних лет. Налог за изъятие денег из такой компании путем беспроцентной ссуды будет взиматься через год после даты изъятия денег.

Владелец «фирмы-кошелька», пользующийся квартирой, самолетом или яхтой, записанной на фирму, будет обязан заплатить налог на дивиденд в соответствии со стоимостью объекта или избавиться от него до конца 2018 года. «Фирмы-кошельки», 70% и более дохода которых поступает от одного клиента, будут облагаться подоходным налогом, как физическое лицо, а не налогом на прибыль.

Страховка по санитарному уходу

С 1 января клиенты больничных касс, имеющие страховку кассы по санитарному уходу, могут сменить кассу, сохранив страховой полис на старых условиях.

Платные полиэтиленовые пакеты

С 1 января все полиэтиленовые пакеты в магазинах станут платными. Стоимость пакета составит 10 агорот. Следует подчеркнуть, что закон распространяется на только на полиэтиленовые пакеты толщиной от 20 до 50 микронов. Кроме того, из него исключены пакеты, используемые для переноски лекарств или непосредственно контактирующие с едой (например, если в пакет завернут бутерброд).

В первый месяц вступления закона в силу торговые сети будут бесплатно раздавать клиентам многоразовые пакеты по следующей формуле: при покупке на сумму от 101 до 249 шекелей – один пакет, до 399 шекелей – два пакета, до 549 шекелей – три пакета, до 750 шекелей – четыре пакета, свыше 750 шекелей – пять пакетов. В случае нехватки пакетов на момент покупки сети обязуются выдать один пакет и квитанцию на получение оставшихся пакетов бесплатно в другой раз.

Обязательная страховка автомобилей

С 1 января 2017 года в Израиле начнут действовать новые тарифы на обязательную страховку частного автотранспорта. Стоимость обязательной страховки снизится на 13-40% в зависимости от принадлежности владельца полиса к той или иной группе населения, а также от других критериев.

Наиболее значительное удешевление коснется молодых водителей и водителей-женщин. В расчет будет приниматься также наличие в автомобиле владельца полиса вспомогательных систем безопасности, таких, как ESP (система динамической стабилизации автомобиля) и FCW (система, предупреждающая о несоблюдении дистанции).

Государственная служба

С 1 января отменяются внутриофисные конкурсы на поиск сотрудников на освободившуюся ставку руководящих сотрудников на государственной службе. Теперь будут проводиться только межминистерские конкурсы (только для госслужащих) и открытые конкурсы (для всех желающих).

Данная реформа существенно ускорит проведение конкурсов и облегчит горизонтальную мобильность сотрудников госслужбы.

Еще одна часть реформы позволит студентам, работающим на студенческих должностях на госслужбе, по окончании учебы принимать участие в государственных конкурсах.

Налог на третью квартиру

Согласно закону, владельцы трех квартир и более будут платить налог в размере 1% от стоимости третьей и более квартиры, но не более 18 тысяч шекелей в год с квартиры.

Если совокупная стоимость двух самых дешевых квартир из трех менее 1,15 миллиона шекелей, налог с третьей квартиры взиматься не будет.

Тем, кто продаст третью и более квартиру до 1 октября 2017 года, налоговое управление вернет до 75 тысяч шекелей налога на прирост стоимости. Кроме того, лицо, продавшее квартиру покупателю, у которого не было квартиры или была только одна квартира, получит право до 1 октября 2017 года без уплаты налога вложить в пенсионный фонд сумму до 2 миллионов шекелей.

Налоговое управление должно опубликовать калькулятор для расчета стоимости квартир для учета налога.

Следует учитывать, что оппозиция опротестовала данный закон в Высшем суде справедливости из-за нарушения процедуры его утверждения.

Транспорт

С 1 января 2017 года будет запрещен въезд в жилые кварталы Хайфы тяжелого дизельного транспорта (весом более 3,5 тонн), выпущенных до 2006 года, а с 2019 года – легкого транспорта с дизельным двигателем, выпущенного до 2007 года, а такси – до 2010 года. Для получения разрешения на въезд в жилые кварталы владельцам подобного автотранспорта придется устанавливать специальные фильтры.

Хайфское метро «Кармелит» начнет с 1 января принимать электронные проездные «Рав-кав»

Мэрия Тель-Авива с 1 января повысит размер штрафа за эвакуацию неправильно припаркованных автомобилей на штрафную стоянку с 427 до 439 шекелей.

На шоссе Аялон с 1 января начнут работать камеры, фиксирующие проезд частного транспорта по полосам для общественного транспорта.

Муниципальный налог

МВД включило студии художественной фотографии и видеоарта в список мест, имеющих право на льготный тариф муниципального налога в Тель-Авиве.

Реформа рынка стандартизации

В 2017 году вступит в силу первый этап реформы рынка стандартизации, в рамках которой Израиль перейдет на международные стандарты, а институт стандартов лишится монополии на проверку соответствия товаров местным или международным стандартам.

На первом этапе под реформу подпадут электроника, бытовые электроприборы, инструменты и аккумуляторы.

Пожарная охрана

С 1 января 2017 отменяется взимание платы за вызов пожарных.

Источник: newsru

Источник: https://www.israeleco.com/vazhnye-gosreformy-zatragivayushhie-s-2017-2020/

Налоги в Израиле

Израиль является одной из самых благополучных и интенсивно развивающихся стран. Налогообложение в этой стране постоянно изменяется и совершенствуется. И нет ничего странного в том, что людей, желающих иммигрировать, волнует система обложения налогами. Особого внимания гипотетических иммигрантов удостоился подоходный налог.

Общая информация

Израильское налогообложение было сформировано на основе английского налогового законодательства. Оно было взято за основу властями израильского государства в 1948 году. С этих пор налоговая система претерпевает периодические реформы. Это способствует её усовершенствованию.

Всего на территории Земли Обетованной проживает две категории налогоплательщиков. Это лица, являющиеся владельцами предприятий и сотрудники израильских фирм, работающие по найму.

Заполнение налоговой декларации

Заполнение налоговых деклараций актуально для тех граждан израильского государства, которые имеют солидный годовой доход, превышающий 590 тысяч шекелей. Кроме того, подать налоговую декларацию обязуются лица, трудящиеся в Израиле на нескольких предприятиях.

Расчет налога в Израиле

Если гражданин израильского государства получает заработную плату больше 14 тыс. шекелей, то подоходный налог повышается для него на 1%.

Увеличение подоходного налога привело к небольшому снижению израильской зарплаты. После длительного и достаточно бурного обсуждения, власти израильского государство приняли решение относительно так называемых шести налоговых ступеней:

1. Ставка для 1-й ступени – 10 процентов.
2. Для 2-й ступени – 14%.
3. Для 3-й – 21%.
4. Для 4-й – 30-31%.
5. Для 5-й – 33-34%.
6. Для 6-й – 48%.

Ставка в 50% актуальна только для очень обеспеченных израильских граждан. Средняя ставка подоходного налога сегодня составляет 40%.

Информация для владельцев недвижимости

Многие россияне имеют на израильской территории собственную недвижимость. Некоторые полагают, что приобретение недвижимого имущества будет основой для приобретения израильского гражданства. Во избежание недоразумений, гипотетические иммигранты должны знать всё о налогах на недвижимость.

Приобретение квартиры или дома

Если человек планирует приобрести недвижимость на территории Израиля, то он должен знать, что налоговая ставка в этом случае зависит от стоимости квартиры или дома. Если объект недвижимости стоит выше 1-го млн. долларов, то налоговая ставка достигает 10%.

Если продавцом недвижимости является застройщик, имеющий на руках лицензию, то налог взиматься не может.

Информация для владельцев квартиры или дома

В израильском государстве нет единого налога на недвижимость. Вместо него владельцы квартиры или дома обязуются выплачивать муниципальный налог. Ставка этого налога имеет зависимость от того, где именно находится жильё. Не меньшее значение имеет площадь квартиры или дома. Начальная ставка составляет не более 200 шекелей в 30 дней.

Налоги на дарение недвижимости, как и на передачу квартиры или дома по наследству отсутствуют.

Информация для продавцов квартиры или дома

Налоги на прибавление капитальной стоимости при продаже недвижимого имущества обязуется оплачивать только продавец. Согласно последним поправкам в израильском законодательстве, актуальными стали достаточно сложные формулы налогообложения.

Согласно новым формулам, которые начали действовать в 2014 году, размер налога напрямую зависит от числа имеющихся у продавца объектов недвижимости.

Также имеет значение дата приобретения выставленного на продажу имущества. Относительно других факторов продавцу нужно поинтересоваться у представителей соответствующей инстанции.

Возвращение налога

Туристам, желающим посетить Израиль необходимо знать о существовании некоторых тонкостей. Это позволит им остаться в выигрыше даже в самой сложной ситуации.

Как и в некоторых других странах, в израильском государстве введён налог на покупку, который определяется как НДС. На сегодняшний момент он составляет около 18%.

Правила возврата НДС для туристов

Когда иностранное лицо покидает Израиль, власти страны обязуются осуществить возврат этого налога. Это актуально только для туристов, то есть, тех, кто автоматически освобождён от этого налога.

О чём следует помнить

Для того чтобы осуществить возврат, турист обязан помнить о существовании некоторых тонкостей. Так, возврат может быть осуществлён, если минимальная сумма составляет 400 шекелей. Эта сумма может быть возвращена только тогда, когда турист предъявляет квитанцию из магазина, владельцы которого своевременно подписали с РФ договор. То есть, котируется далеко не каждая квитанция.

«Точек», связанных с Россией соответствующим договором, на территории израильского государства немало. Но далеко не все популярны у туристов. Поэтому если турист желает получить возврат налога, он обязуется проверить факт подписания контракта.

Возврат налогов на табачную и алкогольную продукцию не предусматривается. Не осуществляется возврат налогов и в том случае, если вещь была приобретена не для собственного пользования. Это же касается вещей, запрещённых к вывозу из израильского государства.

Такая табличка на торговой точке гарантирует вам возврат НДС

Есть и ещё одна тонкость. Так, процент возврата уменьшается в зависимости от роста стоимости покупки. Если цена приобретения высока, то процент возврата, наоборот, снижается. Более подробную информацию об этом туристы могут получить в аэропорту  Бен-Гурион.

Что нужно предпринять

Если турист желает вернуть налог, он должен обратить пристальное внимание на вывеску магазина. На ней должно быть указано Tax Refund. Кроме того, владелец должен предоставить официальный подтверждающий документ.

Помимо квитанции, турист должен попросить предоставить ему бланк, являющийся основой для возвращения НДС.

Форма бланка для возврата налога

Рассчитывать на возвращение НДС можно:

• в терминалах аэропорта Бен-Гурион;
• в маринах Ашкелона и Герцли;
• в портах Хайфы, Ашдода и Эйлата.

Также на возвращение НДС можно рассчитывать на КПП Таба, Овда и Арава.

Заключение

При изучении магазинных вывесок следует быть максимально внимательным. Некоторые из них гласят о том, что турист может рассчитывать не на возврат, но на существенную скидку.

Источник: https://VisaSam.ru/emigration/europe-emigration/nalogi-v-izraile.html

Налоги в Израиле — методичка для начинающих

Мы все привыкли к НДС и подоходному налогу. Но налоговый ассортимент гораздо шире, и в этой заметке я расскажу про налоги в Израиле, как они устроены и в чём их логика.

Эта статья, как и многие другие из рубрики «Арнак», содержит информацию в упрощенном виде. Как в начальной школе, когда учитель говорит, что делить на ноль нельзя.

Это сделано для того, чтобы не превращать статью в отдельный сайт по налоговой системе Израиля и чтобы у читающих ее не взорвалась голова, а то меня посадят.

Любая информация, приведенная в этой статье, служит только для ознакомления и ни в коем случае не является ни советом, ни руководством к действию, ни юридической консультацией.

Сейчас апрель — самое время готовиться к годовому отчету в налоговую, если вы предприниматель. Я готовлюсь и по заполнению отчета выпущу отдельную статью.

В моем случае годовой отчет будет простым, потому что осек патур открыт, чтобы законно брать деньги на случайных подработках, и пока что не приносит каких-то значительных доходов.

Если у вас то же самое, то можете не бежать к бухгалтеру, чтобы он составил вам отчет за оплату, а дождаться моей статьи. Время еще есть — налоговая продлила срок сдачи годового отчета до мая—июня.

А пока что предлагаю к изучению теорию по налогам. Понимание изложенной здесь информации во многих аспектах сильно упростит жизнь, а главное установит в голове необходимые триггеры, чтобы задать правильный вопрос узкому специалисту при необходимости.

Подоходный налог

Он же «мас ахнаса» (מס הכנסה). О нём я уже упоминал в статье про открытие бизнеса в Израиле. Данный налог наемные работники и частные предприниматели платят со своих доходов.

Он является ступенчатым.

Это означает, что на определенные границы доходов установлены проценты подоходного налога, и зарплата человека чаще всего укладывается в несколько ступеней, с каждой из которых берётся свой процент.

Ознакомиться с актуальными цифрами всегда можно на этом сайте, а пока для удобства приведу пример. Допустим, человек работает программистом (плохо с воображением, да) и получает 15000 шекелей.

Следующая ступень с 9051 по 14530 шекелей облагается налогом в 20%, то есть с 5479 шекелей этот человек заплатит 1095.8 шекелей налога. И оставшиеся 469 шекелей с зарплаты этого человека (15000-14531) попадают в ступень с налогом 31%, то есть заплатит он с них 145.39 шекелей.

Итого имеем суммарный подоходный налог 631 + 383.46 + 1095.8 + 145.39 = 2255.65 шекелей.

Лекторы любят рассказывать городскую легенду, согласно которой люди считают, что если начинаешь больше получать, то зарплата попадает на следующую налоговую ступень, процент мас ахнасы увеличивается и на руки чистыми ты получишь меньше. Мне кажется, сейчас люди уже достаточно грамотные, чтобы не страдать такими предрассудками, но если вдруг случайно вы или ваши знакомые считали именно так, то снова посмотрите на табличку.

Подоходный налог могут не только взимать, но и возвращать обратно. Почему такое возможно? Потому что в определенных случаях удерживается он неправильно. Например, не берутся в учет льготные налоговые единицы («некудот зикуй») нового репатрианта.

Более подробно об этом и о своем приключении по возврату налога я писал здесь. Но если вкратце напомнить о некудот зикуй, то вот что мы имеем. Одна «единица» составляет 216 шекелей. В стандартном случае мужчина — гражданин Израиля — имеет 2.25 балла, а женщина 2.25 + 0.5 = 2.

75 балла.

А новый репатриант дополнительно к этим стандартным баллам первые 18 месяцев имеет еще плюс 3 балла, в следующие 12 месяцев это количество уменьшается до плюс двух баллов, а затем в следующие 12 месяцев оно уменьшается до плюс одного балла, после чего количество баллов возвращается к стандартному значению.

Так вот, если новый репатриант неправильно заполнил форму 101 при устройстве на работу или бухгалтерия допустила ошибку, то эти льготные баллы могут не браться в расчет и следовательно налог будет списываться неправильно. А значит, его можно вернуть.

Это в корне неверно, просто в отдельных случаях зарплата нового репатрианта еще не такая высокая и весь подоходный налог гасится имеющимися дополнительными некудот зикуй.

И сейчас по табличке выше вы легко можете посчитать, налог с какой зарплаты будет погашен бонусными баллами.

Другой пример. Женщине, родившей ребенка, полагается 1.5 бонусных баллов за год. Предположим, что женщина родила ребенка в конце года, подала документы и в оставшиеся месяцы с зарплаты правильно списали налог. Однако этот балл выдается ретроактивно на весь год.

Получается, что за весь год, начиная с января, у нее уже неправильно взимали налог с зарплаты и теперь нужно подавать заявление в налоговое управление о возврате подоходного налога.

При этом у женщины есть право перенести эти баллы на следующий год, что логично, ведь если она не работает первый год после рождения ребенка, баллы просто сгорят.

Или, например, мужчина, который платит алименты, тоже получает дополнительные льготные баллы. Если он не сказал на работе о том, что платит алименты, налог с него списывается неправильно, и это повод наведаться в налоговую по поводу возврата подоходного налога.

Таких случаев может быть очень много и о них можно прочитать подробнее в этой статье. А мы движемся дальше.

Мас хаварот

Налог, взимаемый с фирм, или корпоративный налог (מס חברות). Составляет сегодня 23% и платится фирмой после вычета расходов с ее доходов.

Здесь стоит отметить интересную деталь. Осек патур по достижении оборота в 99000 шекелей должен стать осек мурше. Он начнет платить НДС, бухгалтерия подорожает, отчитываться придется раз в два месяца и так далее. Я писал об этом вот здесь. А вот установленного законом порога, когда осек мурше должен открыть фирму (хевра баам) не существует.

Но существует логический порог, когда это нужно сделать. Дело в том, что фирма платит фиксированный налог 23%, в то время как согласно таблице, приведенной в начале статьи, наемные работники и частные предприниматели платят налоги ступенчато. И быть осек мурше становится невыгодно при достижении налоговой отметки в 47%.

Почему? Об этом в следующем абзаце.

Мас дивиденд

Налог, взимаемый с дивидендов (מס דיבידנד). А если точнее, то это налог, который необходимо заплатить, чтобы получить деньги, оставшиеся в компании после выплаты с доходов всех расходов и других налогов. Он составляет на сегодняшний день 30%.

Тут наблюдательный человек, быстро прикинув в уме, может возмутиться, что в итоге фирма платит аж 53% (23%+30%) налогов. Это не совсем так.

Предположим, фирма заработала 100000 шекелей за год. Если допустить, что расходов не было, то налог мас хаварот составит 23000 шекелей и в остатке получится 77000. Теперь мы хотим вывести эти деньги — мас дивиденд составит 23100 шекелей.

Однако данную логику я привел упрощенно, потому что не взял в учет тот факт, что для предпринимателей налоги ступенчатые, а для фирмы фиксированные. То есть если мы говорим о 100.000 шекелей, то осек мурше заплатит с этой суммы меньше налогов (снова смотрим на табличку), чем фирма.

А вот если мы говорим о 1.000.000 шекелей в год, то ситуация резко меняется.

Кроме того, я не взял в расчет тот факт, что бухгалтерия фирмы дороже, чем бухгалтерия частного предпринимателя. Поэтому совет здесь один — считать и оценивать, что выигрываешь, а что проигрываешь. К примеру, у фирмы есть защита, владелец фирмы не несет ответственности своим личным имуществом в отличие от частного предпринимателя.

Плюс ко всему наличие фирмы позволяет получать зарплату до определенного логичного порога, а только потом остальные деньги получать дивидендами, еще больше оптимизируя налоговую нагрузку.

Теум мас

Расскажу немного о «выравнивании налогов». Допустим, человек получает 5000 шекелей. Если это мужчина, то он платит очень небольшой налог, а если женщина, то налог она не заплатит вовсе. Затем человек устраивается на другую работу, где ему предлагают 3000 шекелей.

Если не сообщить в бухгалтерию о наличии первого места работы (специально или умышленно), то бухгалтерия будет аналогично принимать в расчет 2.25/2.75 некудот зикуй и налог с 3000 взиматься не будет.

Поскольку налог платится со всего дохода совокупно, а не со всех доходов по отдельности, получается, что человек недоплачивает налоги.

Или, предположим, человек работает наемным работником и получает 15000 шекелей. Затем он решил открыть небольшое дело и выполнять заказы самостоятельно и зарабатывает еще 3000 шекелей. Какой налог необходимо платить с 3000? Снова обращаемся к таблице в начале статьи и видим, что эти 3000 попадают на ступень с налогом в 31%, поскольку в налоговых вопросах оцениваем мы совокупный доход.

Когда человек устраивается на вторую работу, его могут спросить, работает ли он еще где-то.

Если он ответит, что работает, его попросят принести «теум мас», то есть бумажку из налогового управления, чтобы бухгалтерия знала, какой налог снимать с зарплаты.

Но если человек отказывается это сделать (ну лень в налоговую идти за какими-то бумажками), то бухгалтерия, чтобы не прогадать, будет снимать с его зарплаты максимальный налог — 50%.

В случае, если человек предприниматель и дополнительно устраивается на работу наемным работником, то, чтобы упростить бюрократию, бухгалтерию можно «обмануть», сказав, что это единственное место работы.

Тогда они будут снимать налоги с зарплаты, как положено, считая это единственным источником доходов, а человек будучи предпринимателем самостоятельно высчитает, сколько ему необходимо заплатить налогов с доходов от своей частной деятельности с оглядкой, что его зарплата уже попала в определенные налоговые ступени.

Налог на сдачу в аренду

Если вы сдаете в аренду квартиру, то вы обязаны платить с дохода налог. В данном случае сумма, освобожденная от налога, — 5030 шекелей. Со всего, что выше этой суммы, необходимо платить налог, и его подсчет весьма хитрый. Проиллюстрирую его графически.

Расчет налога со сдачи в аренду

Для удобства расчетов примем, что сумма, освобожденная от налога, 5000 шекелей. Теперь представим, что человек сдает квартиру за 6000 шекелей. 6000 шекелей больше освобожденной суммы на 1000.

Поэтому мы берем и, приняв 5000 как точку отсчета, зеркально отнимаем эту 1000 шекелей влево. Получаем 4000 шекелей — это новая сумма, освобожденная от налога, а налог мы платим с 2000 шекелей (6000-4000). Размер этого налога — 31% от суммы, которую мы высчитали.

Но платится он по верхней границе налогов с других источников дохода. Например, если вы уже платите с зарплаты или с бизнеса 50% налога, то и со сдачи в аренду вы будете платить 50%.

Если же ваша зарплата 4000 шекелей и вы не платите налог, то со сдачи в аренду минимальный налог составит 31% (опять же от той суммы, которую мы посчитали). Замысловато, но просто для понимания.

Усложним пример — теперь человек сдает квартиру (или квартиры) за 11000 шекелей. 11000 больше 5000 на 6000. Если мы зеркально отразим от 5000 шекелей 6000 влево, то получим -1000. Поскольку уйти в минус тут нельзя, то получится, что сумма, с которой нужно будет платить налог — это все эти 11000 шекелей.

Становится уже не так выгодно сдавать квартиры в аренду, ведь налог составит 31% от дохода. И тут налоговое управление дало на выбор второй способ подсчета налога. Можно просто со всей суммы заплатить 10%, но при условии, что человек отчитается о своих доходах в течение 30 дней с нового года.

Если он проворонил этот момент, то налог придется платить по первой схеме.

Закон Митчела

Об этом законе слышал каждый новый репатриант. Заключается он в том, что на 10 лет с момента репатриации человек освобожден от налогов на доход из-за рубежа. Причем на пассивный доход.

Сначала я думал, что это относится только к дивидендам с акций и прочих инвестиций, но, как оказалось, этот закон распространяется на разные виды доходов из-за рубежа, для получения которых не требовались ресурсы Израиля. Сдаете в другой стране квартиру? Освобождены от налога. Получаете доход со своей компании в России? Освобождены от налога.

Инвестируете в экономику какой-то страны или просто покупаете акции через брокера в Европе? Освобождены на 10 лет от налога, и декларировать доход не нужно.

Тут нужно оговориться. Если, например, у человека в Израиле машина, квартира, он летает отдыхать, то налоговая может прислать ему требование отчитаться об источниках дохода.

А то в Израиле он ничего не зарабатывает, а живет подозрительно хорошо.

В этом случае декларировать источники своего зарубежного дохода уже нужно, но до истечения десятилетнего периода налоги с такого дохода все еще не взимаются.

Ситуация с фрилансерами, физически находящимися в Израиле, но работающими на зарубежные компании несколько сложнее, и чем дальше, тем сильнее затягиваются гайки.

С точки зрения налогового управления, фрилансер, проживающий в Израиле, обязан платить налоги в казну, несмотря на то, что он работает на зарубежную компанию и его доход из-за рубежа.

Если он не декларирует такой доход и не платит с него налоги, у налогового управления есть полное право даже возбудить уголовное дело.

Однако на практике пока что этого (почти) не делается. Дело в том, что у налогового управления есть свои ресурсы. И потратить 100000 шекелей на поимку человека, чтобы взыскать с него налогов на 10000 невыгодно.

Это в целом касается тактики работы налоговых органов. Обычно они ловят крупную рыбу, где потенциальный доход превысит затраты.

Однако если у них появится «радар», позволяющий легко обнаружить таких фрилансеров, не уплачивающих налоги, то к ним постучатся.

Источник: https://olehadash.com/taxes-in-israel-newbie-guide/